За перевод на карту физ лица - штраф?

При этом о движении средств на них - только по решению суда, инициированному налоговой. У многих людей возникает логичный вопрос - имеют ли право банки передавать такую информацию в налоговую?

Мы проанализировали законодательную основу и выяснили, что да, имеют.

В соответствии с банковским законодательством, а именно со статьей 62 Закона "О банковской тайне", банки имеют право требовать от физ лиц и ФЛП объяснения об источниках поступления средств на их счета.

А обнаружив, что на карточку часто поступают средства, например, за продажу вещей или услуг, банк может заблокировать счет, а информацию о нем передать в государственную налоговую службу.

При этом в ст. 164 КоАП предусмотрена административная ответственность лиц за нарушение порядка осуществления предпринимательской деятельности. В частности, с физ лица может взиматься штраф в размере от 17 000 грн до 34 000 грн за:

• ведение предпринимательства без государственной регистрации,
• отсутствие предупреждения государственных органов об открытии бизнеса,
• осуществление видов деятельности, подлежащих лицензированию, без получения лицензии и другие правонарушения.

Налогообложению подлежат и карточные переводы на счет физ лица, не являющегося предпринимателем. Исключение составляют денежные переводы от членов семьи и средства, полученные в качестве займа.

Поэтому, чтобы не подвергаться штрафам и неприятным ситуациям с налоговой, лучше вести свой бизнес прозрачно, а платежи от клиентов принимать только на официальный счёт ФЛП.